Calculez facilement le montant des impôts de votre entreprise selon l’IR ou l’IS avec notre calculateur d’impôts pour entreprise en ligne.
Calculer correctement le montant des impôts relatifs à son activité professionnelle et choisir le meilleur régime d’imposition est un aspect capital du métier d’entrepreneur. Grâce à notre calculateur en ligne d’impôts pour entreprise, vous pouvez facilement calculer l’impôt que devra payer votre entreprise en fonction des deux types d’imposition possibles : l’impôt sur le revenu et l’impôt sur les sociétés. Si le statut juridique de votre entreprise vous le permet, vous pourrez alors choisir le régime fiscal le plus attractif.
Comment calculer l’impôt d’une entreprise ?
Pour utiliser notre calculateur pour entreprises, il suffit d’y introduire les données suivantes :
- Premièrement, les bénéfices réalisés par votre entreprise ;
- Deuxièmement, les parts fiscales correspondant à votre situation familiale. Cela a une influence sur l’impôt sur le revenu ;
- Enfin, précisez si votre chiffre d’affaires est supérieur ou non à 7,63 millions €. L’impôt sur les sociétés dépend en effet de ce facteur.
Appuyez ensuite sur « Calculer » pour connaître le montant dont vous êtes redevables selon les deux régimes d’impôts. Voici les spécificités de chacun de ceux-ci :
L’IR ou impôt sur le revenu
Dans le régime d’imposition sur le revenu, les bénéfices de l’entreprise sont considérés comme des revenus. Cet impôt fonctionne comme un impôt personnel et concerne donc une personne physique.
Pour calculer le montant de l’impôt sur le revenu, il convient tout d’abord de déterminer le revenu imposable en fonction du quotient familial. Cela consiste à calculer le nombre de parts fiscales qui correspond à la composition de votre foyer. On divise ensuite le revenu net par le quotient familial pour obtenir le revenu imposable selon l’IR.
Une fois le revenu imposable obtenu, il faut se référer au barème de l’impôt sur le revenu :
- Pour la tranche de revenus allant Jusqu’à 9 964€ : imposition de 0% ;
- Pour les revenus allant de 9 964€ à 27 519€ : imposition de 14% ;
- Entre 27 519€ et 73 779€ : imposition de 30% ;
- De 73 779€ à 156 244€ : imposition de 41% ;
- Pour la tranche supérieure à 156 244€ : imposition de 45%.
L’IS ou impôt sur les sociétés
L’impôt sur les sociétés taxe l’entreprise elle-même et non une personne physique. Dans ce régime, l’impôt se fait sur les bénéfices ; les dirigeants de la société sont alors soumis à l’IR uniquement sur les rémunérations et dividendes perçus personnellement.
L’IS fonctionne selon un barème qui dépend du chiffres d’affaires. Les taux d’imposition, en accord avec la baisse progressive de l’impôt sur les sociétés votée en 2019, sont énoncés ci-dessous :
Si votre société fait un chiffre d’affaires inférieur à 7,63 millions € :
- Pour la tranche de bénéfices allant jusqu’à 38 120 € : imposition de 15% ;
- Si les bénéfices sont compris entre 38 120 € et 500 000 € : imposition de 28% ;
- Pour les bénéfices supérieurs à 500 000 € : imposition de 31%.
Si votre société fait un chiffre d’affaires supérieur à 7,63 millions € :
- Pour la tranche de bénéfices allant jusqu’à 500 000 € : imposition de 28% ;
- Pour les bénéfices supérieurs à 500 000 € : imposition de 33,3%.
Quel régime d’imposition choisir ?
En général, le régime d’imposition est automatiquement défini en fonction du statut juridique de l’entreprise. Cependant, dans certains cas, il est possible de choisir son régime d’imposition. Voyons d’abord le cadre général prévu par la loi :
Les sociétés soumises à l’IR
- SCI : Société Civile Immobilière ;
- SNC : Société en Nom Collectif ;
- EI : Entreprise Individuelle ;
- EIRL : Entreprise Individuelle à Responsabilité Limitée ;
- EURL : Entreprise Unipersonnelle à Responsabilité Limitée.
Les sociétés soumises à l’IS
- SARL : Société à Responsabilité Limitée ;
- SAS : Société par Actions Simplifiée ;
- SASU : Société par Actions Simplifiée Unipersonnelle ;
- SA : Société Anonyme ;
- SEL : Société d’Exercice Libéral.
Choisir entre l’IR et l’IS
Certaines entreprises ont le droit de choisir un autre régime d’imposition que celui prévu si elles remplissent les conditions nécessaires. Ainsi, les SARL, SAS, SASU et SA peuvent choisir l’imposition selon l’IR pour une durée de maximum 5 ans. Quant aux SARL familiales, elles peuvent opter pour l’impôt sur le revenu sans limite de temps. Par contre, les micro-entreprises sont obligatoirement soumises à l’impôt sur le revenu.
